Ano-ds74.ru

Журнал ДС-74
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Банковская гарантия в; сфере госзакупок

Один из принципов 44-ФЗ — ответственность за результат и эффективность закупки. Другими словами, госзаказчику нужны гарантии, что победитель тендера подпишет контракт и выполнит его с соблюдением всех заявленных условий.

В госзакупках есть два вида гарантий:

  • Обеспечение заявки — страховка на случай, если победитель откажется подписывать выигранный контракт.
  • Обеспечение исполнения контракта — страхует в ситуациях, когда поставщик не выполняет контракт или нарушает его условия.

Обеспечить заявку или исполнение контракта можно двумя способами.

  • Внести собственные деньги «в залог». Для обеспечения заявки — на спецсчет, а для обеспечения контракта — на расчетный счет заказчика. Деньги будут «заморожены» до определения победителя тендера или выполнения всех условий контракта.
  • Предоставить банковскую гарантию. Банк возместит госзаказчику гарантийную сумму, если поставщик некачественно исполняет работы или срывает сроки. Банковская гарантия оформляется по требованиям 44-ФЗ, и поставщик платит банку за ее получение комиссию.

Что выбрать для обеспечения контракта — денежный залог или банковскую гарантию — решает поставщик.

Какими бывают

Выделяют такие виды банковских гарантий:

  • безотзывная и отзывная;
  • прямая и косвенная;
  • простая, синдицированная и контргарантия;
  • ограниченная и неограниченная;
  • платежная и договорная;
  • условная и безусловная.

Безотзывную нельзя отозвать, аннулировать или изменить (таковыми являются большинство БГ). Отзывную же гарант может в любой момент и без предварительного уведомления кредитора аннулировать (в этих случаях кредиторы должны быть внимательны и предусмотрительны).

Прямая выставляется банком-плательщиком, а косвенная — через банк-посредник.

Простая предоставляется банком по поручению поставщика в пользу заказчика. Контргарантия означает, что исполнение обязательств гарантирует не тот банк, который выдал документ, а другой, выбранный поставщиком. Синдицированные используются, когда банк, в который обратился участник торгов, не обладает нужной суммой. В таком случае он обращается за поддержкой к другому банку, а впоследствии каждый из банков-участников получает свою долю гарантийной суммы.

По ограниченной гарант отвечает только за часть обязательств, которые выражены в конкретной сумме, а по неограниченной — за всю сумму обязательств заемщика.

Платежная гарантирует оплату по векселям, аккредитивам, инкассовым операциям. Договорная подлежит исполнению по контракту.

Наконец, условную банк выплачивает только при наступлении указанных в ней условий.

Требования, предъявляемые к банковской гарантии

Заказчики в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов принимают банковские гарантии, выданные банками, включенными в предусмотренный статьей 74.1 Налогового кодекса Российской Федерации перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения.
Банковская гарантия должна быть безотзывной и должна содержать:

  1. сумму банковской гарантии, подлежащую уплате гарантом заказчику в установленных частью 13 статьи 44 настоящего Федерального закона случаях, или сумму банковской гарантии, подлежащую уплате гарантом заказчику в случае ненадлежащего исполнения обязательств принципалом в соответствии со статьей 96 настоящего Федерального закона;
  2. обязательства принципала, надлежащее исполнение которых обеспечивается банковской гарантией;
  3. обязанность гаранта уплатить заказчику неустойку в размере 0,1 процента денежной суммы, подлежащей уплате, за каждый день просрочки;
  4. условие, согласно которому исполнением обязательств гаранта по банковской гарантии является фактическое поступление денежных сумм на счет, на котором в соответствии с законодательством Российской Федерации учитываются операции со средствами, поступающими заказчику;
  5. срок действия банковской гарантии с учетом требований статей 44 и 96 настоящего Федерального закона;
  6. отлагательное условие, предусматривающее заключение договора предоставления банковской гарантии по обязательствам принципала, возникшим из контракта при его заключении, в случае предоставления банковской гарантии в качестве обеспечения исполнения контракта;
  7. установленный Правительством Российской Федерации перечень документов, предоставляемых заказчиком банку одновременно с требованием об осуществлении уплаты денежной суммы по банковской гарантии.
Читать еще:  Дни в счет отпуска как оплачиваются

Виды предоставления банковского обеспечения.

БГ различаются между собой назначением документа. Выделяют шесть основных типов банковской гарантии:

  • тендерная;
  • платежная;
  • по таможенным платежам;
  • выполнения госзаказа, конкурса;
  • возвращения платежа по контракту;
  • возврата кредита.

БГ предложения обеспечивает платежные запросы ответственного за организацию тендера к предлагающей свои услуги стороне. При отказе исполнить договоренность, в силу вступает обеспечение гарантией тендера.
Платежное гарантирование обеспечивает исполнение торговых договоренностей, в которых участвуют продавец и покупатель. Чаще всего такая гарантия безусловная. Она предполагает оплату услуг по первому требованию кредитора.
Гарантия таможенных платежей используется импортерами с целью подтверждения своей способности оплачивать различные таможенные услуги, пошлину, штрафы.
Гарантия выполнения представляет собой обязательство кредитно-финансовой организации выплатить покупателю указанные в договоре средства, если продавец отказывается от исполнения пунктов договора или нарушает каким-либо образом условия сделки, госконтракта.
БГ по возврату платежа — это страховка для принципала, если бенефициар не исполняет своих обязательств. В этом случае покупателю возвращают оплаченный авансовый взнос или же его неиспользованную долю.
Гарантия по возврату кредита применима для обеспечения исполнения кредитных обязательств сторон.

Помимо этих типов БГ, существуют еще некоторые разделения на подтипы. Банковские гарантии делятся на условные и безусловные. Отличие состоит в том, что в последнем случае цена оплаты услуг или товара происходит по первому же требованию кредитора. Условный происходит в соответствии с положениями гарантии и договора.
Также банковские гарантии могут быть обеспеченными и необеспеченными. Первая предполагает установленный залог, а вторая просто является бумажным свидетельством из банка.
БГ бывают прямыми и контргарантиями. Прямая гарантия означает, что обязательство перед кредитором принимает банк. Контргарантия может быть выдана, когда принципал требует, чтобы другой банк выдал гарантию для банка-поручителя. Такое встречное обязательство встречается редко.
Кроме этих типов, различают также подтвержденную гарантию. Таковой называется БГ, которая полностью или частично подтверждается другим банковским учреждением. Следует знать, что разные банки могут предоставлять гарантию, имея при этом общий банк-гарант. Такая БГ называется консорциальной или синдицированной.

Отличия обеспечения контрактов при исполнение 44-ФЗ и 223-ФЗ.

Есть отличия обеспечения контракта по условиям ФЗ 44 и 223 в том, кто может выступать бенефициаром, заказчиком. 44-ый закон предполагает участие только муниципальных и госучреждений, работающих на бюджетной основе. БГ по 223-му ФЗ позволяет принимать участие следующим категориям:

  • организации, у которых государственная доля составляет больше 50%;
  • фирмы, которые ведут контролируемую деятельность (энергетика, водоканал и подобное);
  • субъекты монополистических организаций (нефтегазовых фирм, РЖД);
  • бюджетные учреждения, которые проводят закупку из средств, выделенных не из бюджета.

При этом участниками или поставщиками по обоим законам могут выступать как юридические, так и физические лица, в том числе и индивидуальные предприниматели.
Федеральный закон 44 отличается не только более узким кругом участников, но и сотрудничает только с пятью торговыми площадками. Все они бесплатны и не требуют взносов при регистрации. Зато 223-ФЗ сотрудничает с более чем 170-ю торговыми площадками в сети интернет.

Читать еще:  Как правильно реагировать на оскорбления

Что представляет собой банковское обеспечение контракта, особенности, размер, цена, сроки, способы получения.

Главной особенностью БГ является ее односторонность. Гарантия не зависит от тех обязательств, за исполнение которых она поручается. Тут подразумевается, что динамика договора никак не повлияет на изменение БГ. Это значит, что выплата денег произойдет в обязательном порядке в описанных в госконтракте случаях. Если главное обязательство было прекращено или по каким-то причинам его признали недействительным, то гарант не получает «свободу» от размера предусмотренных гарантией обеспечения договоренностей.
Еще одними важными чертами БГ выступают:

  • срочность;
  • невозможность отозвать гарантию.

Это означает, что поручитель не может, обойдя бенефициара, отказать в принятых обязательствах. Если же вдруг возникает отзывная гарантия, то это серьезно подрывает доверие к банку, поэтому такое явление существует крайне редко. Бенефициар как лицо, предоставляющее услугу или товар, может уступить исполнение договоренностей третьему лицу, но только если такая возможность предусматривается контрактом БГ.

Еще одним важным моментом является то, что при необходимости выплаты размера гарантирования принципал, т. е. должник, обязан теперь выплатить указанную сумму банку. Таким образом, можно говорить о высокой формализованности договора.

Популярность обеспечения контракта банком заключается в том, что договор подписывается на безвозмездной основе, т. е. за заключение его и исполнение договоренностей бенефициар не платит. Это способствует сохранению финансового оборота, поскольку из него не изымаются деньги.

Принципалом называется заказчик, который обязуется выплатить деньги за оказание определенных сервисов или покупку товара у кредитора. БГ делает возможным участие в покупке продукции, а также предоставлении услуг для гос. и муниципальных клиентов. Кроме этого, принципал получает кредит, а обеспечением его выступает гарантия банка. По условиям договора предоставляется отсрочка оплаты, но только на определенный срок, указанный в подписанном документе.
Оплата размера БГ обычно предоставляется по пониженной процентной ставке, чем если бы оформлялся непосредственно кредит. В зависимости от поручителя банковская гарантия может предоставляться без добавочного обеспечения. Если договоренность заключается по упрощенной процедуре, то разница в оплате цены банковских услуг возрастает.

Недостатки обеспечения гарантией торгов, заявок и конкурсов.

Еще один недостаток БГ заключается в большом количестве документов, которые необходимо представить. Бумаги нужны для того, чтобы банк провел анализ хоздеятельности, а также узнал об устойчивости фирмы финансово. Банковский представитель может потребовать и дополнительные бумаги, но существует стандартная заявка, набор документов, который включает:

  • бух отчетность за 5 отчетных дат;
  • форма 1, 2 реестры учета, учредительные документы и т. д.

Отчетность обязательно включает в себя баланс предприятия, отчет, касающийся прибыли и убытков, расшифровку показателей, а также пояснительную записку. Реестры учета предоставляются не только по основным средствам, но и включают дебиторов и кредиторов компании. Индивидуальным предпринимателям необходимо представить книгу расходов и доходов, сведения по управленческому учету и документы, доказывающее владение оборудованием, транспортом и недвижимостью. При этом все предоставленные документы не могут гарантировать того, что банк согласится выступить поручителем. Именно поэтому обычно пакет документов подается в несколько организаций сразу.

Читать еще:  Как выбрать бандаж для беременных
Преимущества гарантий банковского обеспечения контракта для заказчика.

Основными плюсами заключения договора с банком для заказчика являются:

  • высокий уровень надежности;
  • быстрота реализации;
  • обеспечение исполнения обязательств строго по договору;
  • распределение рисков между кредитором и заемщиком;
  • дополнительный стимул для принципала выполнить условия контракта в срок;
  • защита от рисков при авансовых и периодичных платежах.

Процесс оформления заявки на банковское обеспечение помогает бенефициарам и принципалам оценить финансовое положение сторон. При этом согласие банка на предоставлении такого гарантирования является доказательством устойчивости финансового положения исполнителя, что повышает уровень доверия к нему со стороны заказчика.

Порядок оказания услуг

Четыре простых шага помогут Вам получить финансовое обеспечение сделки за минимальный срок.

Оставьте заявку

Получите одобрение

Оплатите счёт

Гарантия Ваша

ПАО Сбербанк

Банк ВТБ (ПАО)

"Газпромбанк" (АО)

АО "Альфа-Банк"

"Московский Кредитный Банк" (ПАО)

ПАО Банк "ФК Открытие"

АО «ЮниКредит Банк»

ПАО "Росбанк"

ПАО "Промсвязьбанк"

ПАО "АК Барс" Банк

АО "АБ "Россия"

ПАО «АКБ «Пересвет»

ПАО "Банк "Санкт-Петербург"

ПАО "Совкомбанк"

АО "Тинькофф Банк"

ПАО "Москомбанк"

Публичное акционерное общество «Московский Коммерческий Банк» (ПАО «МОСКОМБАНК») — динамично развивающееся универсальное финансово-кредитное учреждение, готовое предоставить Вам полный пакет банковских услуг.

Банк был учрежден в 1994 г. и с тех пор добился значительного увеличения объема бизнеса и осуществляет все виды банковских операций во всех иностранных валютах.

ПАО «Банк Уралсиб»

АО "Банк Русский Стандарт"

АО "СМП Банк"

ПАО Банк Зенит

  • Безубыточность компании за последний год
  • Хорошее финансовое положение или опыт в госзаказе
  • Отсутствие в реестре недобросовестных поставщиков
  • Отсутствие задолженности по налогам
  • Срок существования бизнеса не менее 6 месяцев
  • Ведение деятельности на территории РФ

Подлинность тендерной гарантии проверяется ее наличием в реестре банковских гарантий. До 2018 года реестр был открыт в Единой информационной системе (ЕИС, или zakupki.gov.ru). Поставщики могли посмотреть, занесена ли банковская гарантия в реестр и не станет ли она причиной отказа заказчика от контракта. В 2021 году доступ к реестру есть только у банка и заказчика — бенефициара.

Как избежать блокировки счета по 115 ФЗ?

Центробанк опубликовал методические указания по профилактике блокировки счетов. В методичку внесены рекомендации для предпринимателей как работать, чтобы банк не заподозрил предпринимателя в обналичивании денежных средств и незаконных доходах.

Банковские продукты, которые позволяют развивать бизнес и не переплачивать

В этой статье мы ответим на вопрос и подробно разберем основные банковские продукты, которые применяются с пользой для бизнеса.

Как работает Tax free в России? Условия возврата.

Находящиеся за рубежом граждане не должны оплачивать в стоимости товара налог на добавленную стоимость (НДС), потому как не являются налоговыми резидентами принимающей стороны. Для возврата этого налога во многих странах действует система Tax free.

Требования о гарантийных обязательствах устанавливаются не ко всем закупкам товаров, работ и услуг, а только к тем, которые подразумевают гарантийный срок товара или услуг.

При закупке машин и оборудования требование к гарантии обязательно, поэтому и требование к обеспечению гарантийных обязательств в этом случае будет обязательно.

Размер обеспечения гарантийных обязательств не может превышать 10% от НМЦК. Его необходимо внести уже после подписания контракта, но не позднее момента подписания документов о приемке товаров, работ и услуг.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector