Ano-ds74.ru

Журнал ДС-74
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Налоговый вычет на примере КТ

Налоговый вычет на примере КТ

Многие даже не подозревают, что можно вернуть часть денег, потраченных на покупку недвижимости, лекарств, оплату обучения или медицинских услуг, если точнее, 13% от оплаченной суммы — это называется налоговым вычетом. В зависимости от целей, на которые были потрачены ваши средства, вычеты разделяют на несколько категорий. Самый распространенный из них имущественный, однако вычет за лечение (или любые другие медицинские услуги) относится к социальным, будьте внимательны при заполнении документов.

Получить вычет не так сложно, от вас требуются только постоянное проживание на территории РФ и официальный доход, из которого на момент подачи документов уже был вычтен НДФЛ 13%.

В 2020 году сумма, из которой можно получить вычет за оказанные медицинские услуги, ограничивается 120 000 рублей, даже если вы заплатили за них больше. С учетом того, что возврат составляет 13% от этой суммы, вы можете получить не более чем 15 600 рублей. Для дорогостоящих видов лечения ограничений по сумме вычета не будет.

Услуги, за которые можно получить вычет, можно найти в общем перечне, утвержденном Правительством РФ. Компьютерная томография входит в данный список.

Какие документы нужны?
  • Декларация о доходах по форме 3-НДФЛ. Заполняется при оформлении вычета за предыдущие годы в отделении налоговой.
    Есть возможность упростить процесс: при оформлении через личный кабинет на сайте ФНС эта форма заполняется автоматически.
  • Заявление на получение налогового вычета. Заполняется в отделении ФНС либо через личный кабинет на сайте налоговой.
    Многим удобней получить деньги на банковскую карту, а не на банковский счет. Это возможно, но указывать в любом случае нужно реквизиты банковского счета, привязанного к карте, а не номер карты.
  • Если налоговый вычет оформляется за лечение родственника, понадобится копия документа, подтверждающего родство. Важно: вычет на лечение можно оформлять только за супруга/супругу, родителей и детей до 18 лет.
    Обратите внимание: при онлайн-оформлении понадобятся цветные сканы всех документов. Уведомления с сайта не приходят, так что проверять готовность в личном кабинете придётся самостоятельно.
  • справка 2-НДФЛ, её оформляет бухгалтер.

Из медицинской организации:

  • договор об оказании медицинской услуги (в случае утери договора можете поинтересоваться в медицинском учреждении, возможно ли его восстановить);
  • чек или квитанция об оплате;
  • справка об оплате медицинской услуги — запрашивается в медицинской организации, для ее оформления понадобится номер вашего ИНН;
  • копия лицензии медицинской организации, заверенная печатью.
При каких условиях вы получите налоговый вычет?
  1. Идти в налоговую обязательно нужно с оригиналами договоров и платежных документов, их будет проверять налоговый инспектор.
  2. Лицензия медицинской организации должна действовать на момент подачи заявления — это важное уточнение, поскольку подавать его можно в течение 3 лет после даты оплаты лечения, а за это время некоторые медицинские учреждения могут уже закрыться.
  3. Оплачивать медицинскую помощь нужно полностью самостоятельно. Если часть суммы вам оплатит работодатель, налоговый вычет оформить уже не получится.
  4. Деньги за услуги, оказанные по полису ДМС, не возвращаются. При этом неважно, кто его приобретал — вы или ваш работодатель. Однако если вы покупали полис сами, можно получить вычет не со стоимости услуг, а со стоимости самого полиса. Для этого понадобится копия лицензии страховой компании, которая выдала полис — главное, чтобы она действовала на момент подачи документов в налоговую.
  5. Если вы оплатили медицинские услуги, оказанные близким родственникам, платежные документы должны быть оформлены на вас, а договор — на того, кому оказывали медицинские услуги.
Куда идти и сколько ждать?

Подать документы на оформление налогового вычета можно в отделении налоговой. Обратите внимание, что обращаться нужно в отделение по месту регистрации, а не в то, которое вам наиболее удобно. Если вы не любитель очередей и бумажной волокиты, вы можете получить доступ к личному кабинету на сайте nalog.ru. Для этого вы можете запросить данные для входа в налоговой, либо войти по логину и паролю портала Госуслуги. После этого вы сможете заполнить все необходимые поля и приложить документы онлайн.

Проверять документы налоговая может до 3 месяцев с момента подачи. Если все указанные данные подтвердятся, деньги получите в течение 1 месяца с момента подтверждения. Как видите, получение налогового вычета — процесс не быстрый, но возможность вернуть часть собственных потраченных денег довольно привлекательна, да и подача документов не так страшна, как кажется на первый взгляд. Если вы проходили КТ в нашем центре, то можете оформить документы на получение налогового вычета — для этого обратитесь к нашим администраторам. Желаем удачи в получении налогового вычета!

Если вы оставили ее с 8:00 до 22:00, мы перезвоним вам для уточнения деталей в течение 15 минут.

Читать еще:  Как снять с учета угнанный автомобиль

Документы для получения налогового вычета за МРТ

От плательщика потребуется предоставить следующие документы:

  • заполненная декларация о доходах по форме 3-НДФЛ. Заполнить ее можно при посещении отделения ФНС либо в личном кабинете на официальном сайте ФНС. При оформлении декларации онлайн необходимо приложить цветные сканы всех документов. Обращаем Ваше внимание, что проверять статус документов в личном кабинете нужно самостоятельно, поскольку уведомление об их готовности не приходит;
  • заполненное заявление на получение налогового вычета (оформляется в отделении ФНС) с указанием реквизитов банковского счета, на который будет зачислена возвращаемая сумма;
  • копия документа, позволяющего установить родство, если оформляется налоговый вычет за лечение родственника.

С места работы понадобится справка по форме 2-НДФЛ (запрашивается в бухгалтерии).

Из медицинской организации для подачи в ФНС потребуются оригиналы следующих документов:

  • договор об оказании медицинской услуги;
  • платежный документ (чек, квитанция);
  • справка об оплате медицинской услуги;
  • копия лицензии медицинского учреждения.

Оформление через работодателя

Решение вопроса через работодателя возможно только в том году, когда лечение зубов было оплачено, и обращаться в налоговые органы все равно придется – от них нужно уведомление, подтверждающее ваше право на возврат средств (доказательство, что вы платите налоги). Чтобы налоговая выдала уведомление, надо принести инспекторам такие бумаги:

заявление о выдаче уведомления – пример заполнения выдадут в инспекции;

документация, подтверждающая затраты на лечение зубов и точную сумму расходов.

Уведомление не выдается мгновенно – закон позволяет налоговикам проверять поданные документы в течение месяца. Когда бумага будет получена, прикрепите к ней письменное заявление о желании получить налоговый вычет на конкретную сумму и предоставьте эти документы работодателю. Начальник не вернет подчиненному то, что уже перечислил в налоговую, но перестанет отчислять тринадцатипроцентный налог с зарплаты до тех пор, пока сумма вычета не будет покрыта.

На какие услуги распространяется выплата?

Возврат налогов за стоматологические услуги осуществляется как за обычное лечение, так и за дорогостоящие мероприятия, однако суммы могут отличаться кардинально.

Если считать возврат налогового вычета за обычные стоматологические услуги, то тут порог суммы не может быть более 120 тыс. руб., а сам возврат, соответственно, не больше 15.6 тыс. руб.

В случае с возвратом налога за дорогостоящие процедуры не все так однозначно – максимальная сумма в законодательстве не указана, то есть она составляет фактически произведенную, соответственно конечная выплата может составить более внушительную сумму.

Как забрать у государства деньги, потраченные на лекарства: инструкция

Потраченное на лекарства в прошлом году можно смело возместить в этом

Весна — время возвращать налоги, которые вы платили весь прошлый год. Неделю назад мы рассказывали, за что и как можно оформить вычет, сегодня подробно остановимся на вычетах за лекарства. Тема особенно актуальна на фоне пандемии, ведь лечение от коронавируса и последующее восстановление для многих вышло в копеечку.

Вычет можно получить вообще за все купленные лекарства?

Да. Правило, по которому на вычет отправлялись только медикаменты из перечня правительства, отменили в . Вернуть деньги можно как за обычный сироп от кашля, так и за более дорогие препараты, выписанные врачом.

Какие документы нужны?

Любые, подтверждающие назначение и оплату лекарств. Чаще всего это рецепт от врача и чек из аптеки.

Раньше налоговая требовала специальный бланк рецепта: его должны были оформить по форме № 107-1/у с ИНН и штампом. И с этим пунктом сразу возникли вопросы — как у больниц, так и у налогоплательщиков. Минфин все-таки дал разъяснения: если на бланке нет штампа для налоговой и ИНН, то это не повод отказывать в вычете.

Бывают случаи, когда даже рецепта не надо, — вычет можно оформить по выписке из медицинской карты пациента. Если он, например, лечился в стационаре и в это время докупал лекарства за свой счет.

Я получу вычет только за свои лекарства?

Оформить вычет можно и за лекарства для близких родственников — родителей, супруга и детей до .

Помните, что вычет оформляется только на тех, кто платил налог на доходы. Налогоплательщик должен быть резидентом РФ, покупать лекарства за собственные деньги (а не за счет работодателя, например), платить НДФЛ. Если нет налогооблагаемого дохода, вернуть НДФЛ нельзя, так как он не начисляется и не уплачивается.

Сколько денег вернут?

Все траты не возместят, только 13%. Максимальная сумма — рублей, если потратили больше, то получите максимум. Неиспользованный остаток вычета на следующий год не распределяется.

Простая инструкция: как посчитать сумму вычета за лекарства

Инфографика: Виталий Калистратов / Сеть городских порталов

С дорогостоящего лечения вам вернут больше денег (13% от его стоимости), но всё равно не больше, чем заплатили НДФЛ за год. Это траты именно на лечение или покупку медицинского оборудования, утвержденного специальным перечнем. Например, инсулиновую помпу или процедуру ЭКО.

Читать еще:  Кредит после смерти заемщика

Возврат налога за лечение

На этой странице вы узнаете о том, как вернуть до 13% денег, потраченных на лечение, медикаменты и оплату полиса ДМС для себя или родственника. Такой возврат называют социальным налоговым вычетом.

Вам выплатят налоговый вычет, если:

  • вы получаете зарплату, с которой платится НДФЛ;
  • вы оплачивали лечение самостоятельно, либо это делали ваши ближайшие родственники: родители, дети до 18 лет или супруг/супруга;
  • медицинское учреждение лицензировано в России, а лекарства куплены по рецепту врача;
  • оплаченные медикаменты и услуги входят в перечень, утвержденный в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201;
  • страховая компания имеет лицензию на оплату медицинских услуг, и у вас договор со страховой исключительно на лечение.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года в налоговом вычете могут учитываться следующие медицинские услуги:

  • Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи;
  • Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы;
  • Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы;
  • Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях;
  • Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Социальный налоговый вычет предоставляется на сумму расходов на лечение и лекарственные препараты, но не больше чем на 120 000 руб. Иными словами, вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей). При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб., а значит, вы можете вернуть максимум 15 600 рублей за все вычеты).

Важно! Ограничение в 15600 рублей не распространяется на дорогостоящие медицинские услуги, включенные в Перечень дорогостоящих видов лечения. По ним сумма выплат законом не ограничена.

Перечень дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Пример

В 2016 году Анна Петровна Б. купила лекарств на 72 тыс. руб. и перенесла платную операцию стоимостью 250 тыс. руб., включенную в Перечень дорогостоящих видов лечения. При этом за 2016 год она заработала 320 тыс. рублей и уплатила подоходного налога 41 600 рублей.

Читать еще:  Этические правила поведения адвоката с коллегами, клиентом

Какой вычет получит Анна Петровна Б.?

  1. По расходам на лекарства: максимальная сумма вычета составляет 120 000 рублей, но Анна Петровна Б. потратила только 72 000.
  2. По операции: так как она включена в Перечень, то ограничений на вычет по ней нет.

Таким образом, Анна Петровна Б. получает вычет в размере (250 000 + 72 000) * 13% = 41 860 рублей. Так как она заплатила налогов чуть меньше, чем сумма вычета, — 41 600 рублей — то именно эту сумму ей и вернут. Таким образом, Анна Петровна Б. получит обратно весь уплаченный ею подоходный налог — 41 600 рублей.

Какие документы необходимы для получения налогового вычета?

Если это вычет на покупку медикаментов:

  1. Паспорт
  2. Форма 2-НДФЛ (оригинал справки со всех мест работы за год)
  3. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» (оригинал);
  4. Платежные поручения или кассовые чеки, подтверждающие, что вы купили лекарства.

Если это вычет на оплату лечения:

  1. Паспорт
  2. Форма 2-НДФЛ (оригинал справки со всех мест работы за год)
  3. Справка об оплате медицинских услуг по форме N 289/БГ-3-04/256 (оригинал);
  4. Договор об оказании медицинских услуг (заверенная копия);
  5. Лицензия медицинского учреждения, в котором вы лечитесь (заверенная копия).

Если это вычет на оплату ДМС:

  1. Паспорт;
  2. Форма 2-НДФЛ (оригинал справки со всех мест работы за год);
  3. Договор со страховой компанией или полис (заверенная копия);
  4. Платежные документы по оплате страховых взносов (заверенная копия);
  5. Лицензия вашей страховой компании (заверенная копия).

Кроме того, если вы оплачиваете лечение ребенка — нужно принести копию его свидетельства о рождении. Если лечение супруга — копию свидетельства о браке. Если ваших родителей — то копию вашего собственного свидетельства о рождении.

Однако все платежные документы должны быть оформлены только на вас — то есть, на того человека, с которым был заключен договор о лечении, а не на вашего родственника, за лечение которого вы платите.

Как получить справку об оплате медицинских услуг в Euromed Clinic?

Просто отправьте нам на почту ndfl@euromed.ru следующие документы:

  • ИНН (или только номер налогоплательщика, но в этом случае важно не допустить опечаток, так как справка — это официальный документ);
  • Копию паспорта (информация нужна для правильного заполнения графы ФИО в необходимых документах, чтобы исключить возможные ошибки).

После этого специалист финансового отдела подготовит для вас документы для налоговой инспекции, а именно:

  • официальную справку об оказании медицинских услуг;
  • договор с клиникой;
  • лицензию медицинской организации.

Пакет документов готовится от 2-5 дней, и получить его можно в клинике в любое удобное для вас время.

Куда идти с этими документами?

Собрав эти документы, вы идете в налоговую инспекцию и заполняете там:

  • Декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога с реквизитами вашего счета.

После того как налоговая инспекция получит документы, она в течение десяти дней проводит их камеральную проверку. По результатам проверки вам приходит письменное уведомление о предоставлении налогового вычета или об отказе.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги только за те годы, когда вы платили за лечение или лекарства. Подать декларацию и вернуть деньги можно только на следующий после лечения год. То есть, если вы платили за лечение в 2016 году, вернуть деньги вы сможете только в 2017.

Если вы не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это позже. Однако вы можете оформить вычет не более чем за три последних года. Например, в 2018 году вы сможете оформить налоговый вычет только за 2015, 2016 и 2017 годы. Обычно процедура получения вычета занимает 2-4 месяца. Администраторы клиники Euromed Clinic подготовят для вас весь пакет документов, необходимых для такого налогового вычета. Обратитесь к нам, и вы сможете вернуть деньги за лечение быстро и просто!

Обратите внимание

  • Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  • Максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение — 120 000 руб.
  • Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты лечения.
  • Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  • Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой или в офисе налоговой.

Для получения документов вам необходимо обратиться в клинику Инпрамед по адресу:

Проспект Кондратьевский, дом 3 или по телефону: +7 (812) 920-10-53

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector