Ano-ds74.ru

Журнал ДС-74
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Застраховались? Не забудьте получить налоговый вычет

Застраховались? Не забудьте получить налоговый вычет

Налоговый вычет – это возможность вернуть часть НДФЛ, налога на доходы физических лиц, который работодатель уплатил за вас в государственный бюджет. При осуществлении взносов по договору добровольного страхования жизни вы имеете право возвращать социальный налоговый вычет ежегодно. Давайте рассмотрим порядок и условия получения этой льготы, узнаем, кто имеет право на нее претендовать и какие нюансы необходимо учитывать.

iStock-1151155735.jpg

Полезно знать! Налоговым кодексом предусмотрено 6 видов социальных налоговых вычетов для физлиц:

– по расходам на благотворительность (п. 1 ст. 219 НК РФ)
– по расходам на обучение (п. 2 ст. 219 НК РФ)
– на лечение и приобретение медикаментов (п. 3 ст. 219 НК РФ)
– по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни (п. 4 ст. 219 НК РФ)
– расходы на накопительную часть трудовой пенсии (п. 5 ст. 219 НК РФ)
– расходы на оплату прохождения независимой оценки своей квалификации (п. 6 ст. 219 НК РФ)

Правила получения социального налогового вычета (СНВ) за страхование жизни вступили в силу 1 января 2015 года.

Как быть, если договор со страховой компанией был заключен до 1 января 2015 года, но продолжает действовать и в последующие годы? В таком случае получить СНВ тоже возможно, но только по взносам, уплаченным после даты вступления закона в действие.

Условия получения выплаты

Получить налоговый вычет может любой налоговый резидент РФ, который обладает доходом, составляющим основную налоговую базу и облагаемым подоходным налогом по ставке 13%, за исключением отдельных видов доходов (например, доходов, полученных по операциям с ценными бумагами, в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей, и др.).

Если размер доходов, составляющих основную налоговую базу, недостаточен для получения СНВ, с 1 января 2021 года вычет можно применить к налоговой базе по доходам, которые не входят в основную налоговую базу, но также подлежащих налогообложению по ставке 13%:

по доходам от продажи имущества (за исключением ценных бумаг) и/или доли в нем по доходам в виде стоимости имущества, полученного в дар

Читать еще:  Залоговый кредитор в деле о банкротстве

по доходам в виде стоимости имущества, полученного в дар

по доходам в виде страховых выплат по договорам страхования и выплат по пенсионному обеспечению

Реализовать право на получение вычета по добровольному страхованию жизни можно при одновременном соблюдении условий:

договор заключен не менее чем на 5 лет

застрахованным лицом или выгодоприобретателем выступает сам налогоплательщик или члены его семьи и близкие родственники (супруги, родители, дети)

страховые взносы осуществлены за счет собственных средств (по квитанции вы должны быть плательщиком)

есть платежные документы, подтверждающие соответствующие расходы

Стоит внимательно отнестись к условиям предоставления льготы, иначе есть риск попасть в довольно неприятную ситуацию. Рассмотрим такой пример:

Жена находится в декрете. Муж исправно осуществляет за нее регулярные взносы по договору страхования жизни. Со стороны все выглядит хорошо, но в конце года ни он, ни она получить вычет не смогут. Жена не сможет, потому что с декретных не берется подоходный налог. У мужа нет права, так как он не заключал договор. Не поможет даже то, что платежные документы оформлены на него и он состоит в официальном браке.

Способы получения

Существует несколько способов.

    Самостоятельно в налоговом органе по месту прописки

Вы заполняете декларацию 3-НДФЛ, подаете ее вместе с документами и ждете выплату. Подать декларацию можно лично, отправив почтой или онлайн – в Личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС www.nalog.ru. Важно помнить, что получить вычет можно только по истечении налогового периода, в котором оплачена страховка. Например, если у вас есть расходы по договору страхования жизни в 2021 году, то документы на налоговый вычет можно подать только в 2022-м, не позднее 30 апреля.

Если налогоплательщик официально трудоустроен, можно обратиться за налоговым вычетом по месту работы. В таком случае не нужно ждать окончания года, выплаты производятся «год в год». Но посетить налоговый орган все равно придется – получить уведомление о праве на получение СНВ. Приносите работодателю уведомление, и бухгалтерия не удерживает 13% налога до получения полной суммы вычета. Некоторым может не понравиться, что вычет будет приходить частями в составе зарплаты, а не вся сумма целиком.

Читать еще:  Как рассчитать компенсацию при увольнении

Кроме того, помощь в получении налогового вычета может оказать сервис «Налоговый вычет», предоставляемый клиентам Райффайзен Лайф.

Если вы заключили договор накопительного страхования жизни с Райффайзен Лайф, с 31-го дня действия программы вам доступен онлайн-сервис «Налоговый вычет». Сервис предоставляется партнером Райффайзен Лайф – ПРАВОКАРД (ООО «Современные Сервисы»).

ПРАВОКАРД 1 оказывает полное сопровождение:

  • предоставляет консультацию по процедуре получения СНВ
  • проверяет документы онлайн
  • заполняет декларацию и направляет документы в ФНС
  • оказывает полную правовую поддержку до поступления денежных средств на счет

С дополнительным сервисом вам не придется тратить время на посещение налоговой и разбираться в нюансах заполнения декларации.

Необходимые документы

Список небольшой и обычно не вызывает проблем у получателя налогового вычета:

  • копия лицензии страховщика
  • договор, заключенный со страховой компанией
  • квитанции и чеки об уплате страховых взносов
  • справка 2-НДФЛ о суммах начисленных и удержанных налогов
  • документы, подтверждающие степень родства с лицом, в пользу которого налогоплательщик заплатил страховые взносы

Приятный бонус! Сервис «Налоговый вычет» предоставляется без дополнительной оплаты и подключается автоматически при заключении договора накопительного страхования жизни.

Когда ожидать выплату

Срок проверки декларации налоговым органом – 3 месяца с момента предоставления необходимого пакета документов. Если все в порядке, деньги поступят на ваш банковский счет в течение 30 дней с момента завершения проверки.

Сколько вернут

Ставка одна – 13%. Возврат будет рассчитываться исходя из заявленных вами расходов, но не более 120 000 рублей в год. Максимальная сумма, которую можно получить, – 15 600 рублей. Социальные вычеты на обучение, лечение, страхование жизни суммируются между собой. Если один из супругов исчерпал свой лимит, за него может получить второй, однако следует при этом учитывать условия предоставления СНВ по договорам страхования, которые отражены выше.

Полезная информация

Не все виды страховых услуг дают возможность претендовать на компенсацию. Если вы заключили комбинированный договор, который, помимо страхования жизни, включает страхование от несчастных случаев и болезней, то с получением СНВ могут возникнуть сложности либо его и вовсе невозможно будет получить.

Так, необходимо будет обратиться к страховщику и запросить документ, который будет отражать ваши взносы в разбивке по видам страхования. Например:

  • 50 000 ₽ на страхование жизни
  • 35 000 ₽ на риск несчастных случаев
Читать еще:  В каких помещениях запретили торговать разливным пивом

При расчете налогового вычета будут учтены только те взносы, что осуществлены на страхование жизни.

Те же клиенты, которые заключают договор комплексного ипотечного страхования, в подавляющем большинстве случаев не имеют права на получение СНВ. Да, клиенту удобно получить одно решение вместо того, чтобы приобретать три отдельные страховки: на квартиру, на защиту собственного здоровья и права на недвижимость. Но в таком случае заемщик утрачивает право на получение социального налогового вычета, так как практически всегда выгодоприобретателем по договору страхования выступает банк, а не клиент.

Не пренебрегайте вашим правом получать социальный налоговый вычет. Люди оправдывают свое бездействие тем, что процедура сложная и долгая, хотя на практике это совсем не так. Стоит разобраться в этом вопросе один раз и потом ежегодно действовать по простому алгоритму. Появление дополнительных денежных средств поможет сэкономить, что не бывает лишним.

Вы вышли из интернет-банка!

Если у Вас есть вопросы или предложения, отправьте их нам с помощью банковского сообщения. Ваше мнение для нас очень важно!

Для безопасного выхода закройте все окна браузера.

С наилучшими пожеланиями,
Swedbank

Реквизиты

SWEDBANK AS
LIIVALAIA 8, 15040
TALLINN
Код SWIFT/BIC: HABAEE2X
Рег. номер: 10060701

Полезные ссылки

Юридическая информация

Программы для клиентов

Вы находитесь на домашней странице предприятий, предлагающих финансовые услуги (Swedbank AS, Swedbank Liising AS, Swedbank P&C Insurance AS, Swedbank Life Insurance SE и Swedbank Investeerimisfondid AS). Перед заключением любого договора ознакомьтесь с условиями соответствующей услуги и при необходимости проконсультируйтесь с экспертом. Swedbank AS не оказывает услуги кредитного консультирования в значении, указанном в Законе о кредиторах и посредниках. Решение о взятии займа принимает заемщик, который на основании предоставленной банком информации и предостережений оценивает предлагаемый кредитный продукт и то, насколько условия займа соответствуют его личным интересам, потребностям и финансовой ситуации, и он же отвечает за последствия заключения договора.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector